Denunciantes abiertos en las empresas: la autoridad de protección de denunciantes todavía no funciona | Negocio

Han pasado poco más de 15 meses desde la entrada en vigor el 13 de marzo del año pasado de la Ley 2/2023, que protege a las personas que denuncian infracciones y crea el canal de denuncias. Esta norma obliga a las empresas de más de 50 empleados y a las entidades privadas, independientemente de su tamaño, que se dediquen a la prestación de servicios financieros, la prevención del blanqueo de capitales o la financiación del terrorismo, la seguridad vial y la protección del medio ambiente. Es el caso de un pequeño corredor de seguros, joyerías, casas de apuestas, despachos de abogados, notarios, etc. Aunque los requisitos legales son numerosos, todavía falta un paso crucial: la implementación de la Autoridad Independiente de Protección de Denunciantes, también conocida como AAI. .

Este organismo aún no ha sido creado, aunque la propia ley, a propuesta del Ministerio de Presidencia, Justicia y Relaciones con la Justicia, Hacienda y Digital, estableció un plazo de un año para la aprobación del estatuto de la Autoridad de Transformación. y la Función Pública. El real decreto está en preparación y se ha renunciado a la consulta pública al acordarse la tramitación administrativa de urgencia. Establece la estructura y funcionamiento de un órgano importante para el cumplimiento de la ley: gestiona las denuncias que recibe como canal externo, ya que representa una alternativa para los denunciantes que no se sienten seguros utilizando el canal interno de su empresa. Además, debe tomar medidas de protección para los informantes, producir un informe y estadísticas anuales y promover una cultura de la información para prevenir el delito.

El retraso tiene consecuencias. “Cuando no existe un órgano superior responsable de monitorear y sancionar, las personas y organizaciones involucradas en la legislación no sienten la presión de cumplir la ley”, explica Diana Gurau, jefa de gobierno, riesgo y cumplimiento del Grupo Logalty. El experto advierte que las organizaciones que aún no hayan implementado el canal de denuncia interno podrían ser multadas por el carácter retroactivo de la norma. La incertidumbre también es algo que destaca Candela Sotés de Compliance de Bird & Bird. “Sin duda genera incertidumbre para las empresas que se ven obligadas a cumplir determinadas obligaciones legales pero para las que, después de un año, todavía no hay experiencia práctica ni orientación sobre cómo implementarlas”, reflexiona.

En algunas comunidades autónomas se ha creado una figura similar, aunque sin facultades sancionadoras. En general, los expertos sacan conclusiones positivas del primer año. “Muchas empresas que ya habían implementado un canal de denuncia como elemento fundamental de su modelo de prevención de delitos, de acuerdo con lo establecido en el artículo 31bis, apartado 5 del Código Penal, lo están actualizando”, afirma Silvia Quiles, Jefa del Área Penal y Agencia de la ley observancia de Ceca Magán.

Protección para una mayor eficacia

El canal de denuncias se regula en España tras la implementación de la directiva europea Denuncia de irregularidades (Whistleblower, en inglés) y se utiliza para denunciar irregularidades. Para ser efectivo debe brindar garantías y protección contra posibles represalias, por lo que su implementación no ha estado exenta de dificultades. Silvia Quiles admite que se resiste a divulgar el asunto de forma anónima o a que el canal sea accesible a terceros como empleados, proveedores o clientes además de los empleados. Diana Gurau destaca el desafío de cumplir con todos los requisitos de la norma: se debe garantizar la confidencialidad de la investigación, proteger la identidad del informante y, al mismo tiempo, facilitar y permitir el acceso al estado de su denuncia. para aportar más información. «Sin una solución informática que garantice el anonimato y la confidencialidad, esto difícilmente es posible», explica.

Un obstáculo adicional es el anonimato de los acusados ​​y testigos en las empresas más pequeñas, donde la probabilidad de que todo se sepa es mayor debido a la falta de recursos, por ejemplo si el canal de denuncia se gestiona a través de una cuenta de correo electrónico. “Tener un correo electrónico no sirve de nada”, confirma Gurau. En los casos más complejos que involucran a grupos empresariales, también hay que superar dificultades. “Algunas cuestiones legales dejan cierto margen de interpretación y deben afrontarse con diferencias en las regulaciones. Denuncia de irregularidades aplicable en otras jurisdicciones donde también estén presentes”, afirma Candela Sotés.

En el sector privado la responsabilidad legal de su implementación recae en la autoridad administrativa, pero se crea el cargo de responsable del canal de denuncias, quien será responsable de la dirección y manejo cuidadoso de las investigaciones y deberá velar por su adecuado seguimiento de la implementación de las mismas. directrices de la emisora ​​y su difusión. También debe proponer actualizaciones al responsable de cumplimiento y ser independiente de los demás comités, que no pueden darle instrucciones. Además, debe disponer de los medios para llevar a cabo sus tareas.

El responsable es quien debe garantizar que el denunciante y las personas involucradas en la denuncia no sufran represalias. Y sobre todo es responsable de aceptar o rechazar la denuncia. En cuanto a tu perfil, debes tener conocimientos jurídicos, aunque la ley permite subcontratar la gestión de reclamaciones a un experto externo en la materia. Incluso después de más de un año, todavía existen lagunas en la aplicación del 100% de la Ley de Protección de Denunciantes.

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